“这是公司目前的财务报表，你看一下。”苏婉琪随后又把那份报表递给了王旭东。
“你说说什么情况就是了，你说，我洗个脸和脚。”王旭东走到旁边的洗手间里面洗脸。
“这次开业庆典的花费已经远远超出了我们的预计，整个开业庆典不计算你拍卖出去的那双鞋的实际价值，就单纯我们实际的花费超过了两百万元。目前，公司账户上我们只有不到五十万的资金了，不过，今天接下了八个订单加上之前的三个订单，这是一个订单一共是支付了接近一百五十万的款，所以，实际上公司财务上的资金接近两百余万，不然的话，公司的资金可能真的会出问题。我做过一个推算，咱们公司在不贷款的前提下，要确保公司正常的运转把风险降到最低，公司账户上最少要时刻保证有八十万的资金，这是最低限度。”
“按照公司一个月没接到订单的最差情况来算的话，每个月的租金是十三万、每个月员工的工资在不算任何奖金的情况下加起来是在十五万左右，水电以及员工住宿、中餐其它日常的办公损耗等等的加起来在六七万，也就是说，每个月即使什么都不干，每个月纯支出接近四十万。另外公司起码要保证三十万的货款，这个你也知道，我们鞋卖的贵，那是因为我们的用料都是非常昂贵的，每次我们进一批货价值都在五十万以上，三十万的预留货款这是最低限度。另外，起码也要留下十五万的流动资金，所以，公司账户上留下八十万是最低的限度。”苏婉琪一笔一笔给王旭东计算着。
“你说的有道理，我现在只想知道，咱们公司的利润是多少？一双鞋的利润是多少？公司每个月营业额要到多少才能保本？”王旭东问着，说实话，这笔账他自己就一直没算明白过，但是对于一个管理者来说，这个是最为重要的，不然心里完全没数。
“咱们公司的鞋成本在两成左右，两成就是单纯的材料费用和税收等固定支出。按照咱们公司目前的奖金制度，其中的百分之十五要拿出来作为奖金。另外，一双鞋要有百分之五存在各个环节的损耗以及售后上，不仅仅只是在制作环节，这个你是明白的。也就是说，留给公司的利润只有百分之六十，这百分之六十也是『毛』利润，还没有除去之前说过的其它的按月计算的公司固定支出。每个月公司的固定支出在三十多万接近四十万。也就是说，公司如果要达到保本每个月的营业额起码要达到七十万左右。按照咱们公司主力订单都是在中高端这个价位上来算，起码每个月要接到五个订单公司才能达到不亏损。”
“而这还是在没有算你的设计费用前提下，而这个也正是我想对你说的，公司虽然你是大老板，但是咱们一码归一码，不管是在哪个行业，创意设计者应该是利润最大的获得方，特别是我们这种行业，所以，我觉得，公司应该把每双鞋销售额的一成拿出来当做设计费用，只有这样才能保证公司的设计一直都在高水准之上，只有这样才能保证我们的竞争力。所以，我觉得公司应该单独拿出每双鞋销售额的一成出来当做咱们设计的经费和给予设计师的提成奖金，因为，以后公司肯定要有自己专业的设计师，而不可能一直都是由你来当设计师，对不对？”
“嗯，我赞同，在设计上和产品质量上花多少钱都是值得的。”
“所以，其实每双鞋公司的『毛』利润只有百分之五十，这样算的，每个月公司的营业额要达到八十万才能保本，也就是说，要接到六个订单公司才能保本。”